Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), bankacılık sektöründe önemli değişiklikler içeren yeni bir tebliğ taslağı yayımladı. 1 Ocak 2026'da yürürlüğe girmesi planlanan düzenleme, yüksek tutarlı nakit işlemlerde açıklama, beyan formu ve kaynak belgesi zorunluluğu getiriyor.
200 Bin TL Üzeri İşlemlere Açıklama Şartı
Yeni düzenlemeye göre, 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde, işlem türünün açıkça belirtilmesi istenecek. "Bireysel ödeme", "diğer” gibi genel tanımlar yerine, en az 20 karakterlik detaylı açıklama yazılması zorunlu hale gelecek.
2 Milyon TL ve Üzeri İçin Beyan Formu, 20 Milyon TL İçin Kaynak Belgesi
2 milyon TL ile 20 milyon TL arası işlemlerde "Nakit İşlem Beyan Formu" doldurulacak.
20 milyon TL ve üzerindeki işlemlerde ise bu formun yanı sıra, işlem tutarının kaynağına ilişkin belge ve bilgiler bankaya sunulacak.
Ayrıca, birbiriyle bağlantılı işlemlerin toplamı 20 milyon TL'yi aştığında da aynı kurallar geçerli olacak.
Belgeler Sunulmazsa İşlem Yapılmayacak
Tebliğ taslağına göre, finansal kuruluşlar müşterilerden gerekli açıklama, bilgi ya da belgeleri temin edemedikleri takdirde işlemi gerçekleştirmeyecek.
Amaç, şeffaflık ve Kara Para Aklamayla Mücadele
MASAK, düzenlemenin FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumu artırmayı, kara para aklama ve yurt dışına izinsiz para transferlerini engellemeyi hedeflediğini açıkladı. Uygulamayla birlikte, finansal işlemlerde şeffaflığın ve denetimin artması bekleniyor.
